Sukar untuk menjadi pemilik perniagaan kecil pada tahun ini. Tarikh akhir pemfailan cukai adalah tepat di sekitar sudut, sebagai tarikh 15 April adalah tarikh untuk individu, perseorangan tunggal, perkongsian, dan banyak syarikat liabiliti terhad.
Filing cukai perniagaan anda boleh menjadi lengkung pembelajaran sebenar, dan mungkin anda berebut untuk mencari bentuk yang betul dan menggali resit hilang. Pemilik tunggal perlu mengisi borang panjang 1040, bersama-sama dengan Jadual C dan Jadual SE. Anda tidak mahu meninggalkan wang di atas meja atau membuka diri kepada audit IRS yang ditakuti.
$config[code] not foundUntuk memastikan perniagaan tunggal anda mengendalikan kewajipan cukai dengan cara yang betul, bacalah kesilapan cukai tunggal pemilik tunggal berikut.
Kesalahan Cukai Pemilik Tunggal
1. Tidak Membayar Cukai Suku Anda
Untuk perniagaan, termasuk pemilik tunggal, masa cukai bukan sekadar setahun sekali. Anda dikehendaki membayar cukai anggaran setiap suku tahun. Anda mendapat pas percuma untuk tahun pertama perniagaan anda, dan terdapat beberapa pengecualian lain berdasarkan berapa banyak yang anda buat. Tetapi anda akan mahu mengikuti pembayaran suku ini, untuk mengelakkan daripada membayar penalti dengan pemfailan tahunan anda atau untuk tidak mengejutkan besar pada 15 April.
Banyak pemilik tunggal masuk ke dalam amalan mengetepikan peratusan dengan setiap pembayaran yang diterima (fikirkan ini seperti pegangan cukai yang dikenakan sendiri). Kemudian, apabila tiba masanya untuk membuat pembayaran suku tahunan, ambil saham penyata keuntungan / kerugian anda dan anggaran bil kuartalan anda dengan sewajarnya. Anda boleh mendapatkan bantuan daripada penasihat cukai untuk membantu anda menganggarkan bayaran ini jika diperlukan.
2. Di bawah Laporan Pendapatan Perniagaan Anda
Selepas menganalisis audit untuk tahun cukai 2001, IRS menganggarkan bahawa pemilik tunggal di bawah pendapatan perniagaan yang dilaporkan sebanyak $ 68 bilion (PDF). Laporan itu tidak menentukan sama ada kesilapan itu disengajakan atau tidak disengajakan.
Jika anda seorang pemilik tunggal dan membayar lebih daripada $ 600 semasa tahun cukai, perniagaan yang anda bekerja diperlukan untuk menghantar anda 1099-MISC yang menyatakan pampasan anda. Perlu diingat bahawa IRS akan menerima borang yang sama, menjadikannya mudah bagi mereka untuk menentukan jika anda gagal melaporkan pendapatan tersebut.
Bagaimanapun, walaupun anda tidak menerima 1099-MISC, anda masih perlu melaporkan pendapatan tersebut. Di samping itu, jika anda menerima 1099-MISC dari pelanggan dan menyedari bahawa pendapatan yang dilaporkan tidak betul, anda perlu menghubungi perniagaan yang mengeluarkan untuk membetulkan keadaan. Dan pastikan anda menunggu untuk menerima pindaan 1099-MISC sebelum memfailkan cukai anda.
3. Masalah dengan Potongan Pejabat Rumah
Banyak pemilik tunggal yang terkilan dengan mengambil potongan pejabat rumah kerana mereka telah diberi amaran bendera merah untuk mendapatkan diaudit. Tetapi, jika anda layak menerima potongan itu, anda harus mengambilnya, terutamanya kerana ia boleh menjadi potongan yang ketara.
Untuk memenuhi syarat untuk potongan, pejabat rumah anda perlu digunakan secara eksklusif untuk tujuan perniagaan, dan tidak ada yang lain. Ini boleh menjadi ruang khusus, atau sebahagian daripada bilik yang digunakan hanya untuk perniagaan anda.
Dengan pulangan cukai 2013, IRS telah memperkenalkan satu kaedah yang mudah untuk mengira potongan pejabat rumah yang membolehkan anda mengukur ruang pejabat rumah anda dan kemudian mengalikan rakaman persegi dengan $ 5. Walaupun kaedah ini akan menjimatkan masa anda, ia tidak semestinya menjadi yang paling menguntungkan. Itu kerana kaedah mudah dipadamkan pada $ 1,500 max.
Oleh itu, anda perlu mengira potongan pejabat rumah menggunakan kedua-dua perbelanjaan sebenar dan kaedah mudah dan lihat yang memberi anda potongan yang lebih besar.
4. Lebih dari Menghapus Hadiah Anda
Hadiah perniagaan, seperti hadiah percutian atau tanda penghargaan kecil, boleh ditolak sebagai perbelanjaan perniagaan, tetapi terdapat tangkapan.
Hanya $ 25 per penerima pertama yang boleh ditolak. Jika anda menghantar pelanggan sijil hadiah $ 75, anda hanya boleh memotong $ 25. Dan jika anda melaporkan $ 2,000 dalam hadiah perniagaan yang boleh ditolak untuk tahun ini, itu bermakna anda memberi hadiah kepada sekurang-kurangnya 80 orang yang berbeza pada tahun ini. Pastikan anda boleh mengembalikannya.
5. Mencampurkan Peralatan dan Bekalan
Banyak pemilik tunggal yang keliru cuba untuk mengetahui perbelanjaan perniagaan yang dianggap peralatan vs bekalan. Bekalan adalah perkara yang dapat digunakan sepanjang tahun … dakwat pencetak, kertas, sampul surat, dan lain-lain Peralatan biasanya merupakan nilai bernilai tinggi yang bertahan lebih lama daripada setahun. Contoh peralatan boleh termasuk komputer, perisian dan perabot pejabat.
Perlengkapan dilaporkan pada Jadual C, tetapi peralatan perlu dilaporkan pada Borang 4562. Dengan peralatan yang dibeli pada tahun 2013, anda mempunyai pilihan untuk menghapuskan jumlah penuh dengan pulangan 2013 anda (terdapat batas maksimum), atau anda boleh melupuskan satu bahagian untuk setiap tahun ia digunakan.
$config[code] not foundJika anda tidak sengaja memotong peralatan anda sebagai bekalan di Jadual C, IRS mungkin menentukan bahawa anda telah melaporkan perbelanjaan yang salah dan anda tidak berhak menerima potongan tersebut.
6. Tidak Laporkan Semua Perbelanjaan Anda
Dari saat anda melancarkan perniagaan, ada beg ambil untung dari perbelanjaan usaha yang dapat dikurangkan yang dapat Anda manfaatkan. Ada perbelanjaan besar, seperti peralatan, pelan telefon bimbit, premium insurans kesihatan dan perbelanjaan perjalanan untuk dipikirkan. Di samping itu, pemilik tunggal perlu mengesan sebarang perbelanjaan pelbagai, kerana mereka juga boleh menambah. Sebagai contoh, buku, kursus dalam talian, perbatuan untuk bertemu dengan pelanggan, web hosting, setem, dll.
Kesilapan terbesar adalah gagal untuk mengesan perbelanjaan ini sepanjang tahun, dan cuba mengumpulkan setiap resit atau mengingati setiap perjalanan pada 15 April.
Ingat, anda tidak boleh memotong apa yang anda tidak dapat dokumen: Cobalah untuk mengikuti penyimpanan rekod anda supaya anda tidak meninggalkan wang di atas meja.
7. Memilih Badan Hukum Salah
Bergantung kepada pendirian cukai dan jumlah cukai pekerjaan sendiri, pemilik tunggal mungkin membayar lebih banyak cukai daripada pemilik sebuah syarikat. Dalam kes ini, mewujudkan C Corporation, S Corporation, atau LLC yang dikenakan cukai seperti S Corp dapat membantu mengurangkan bil cukai mereka.
Jika anda tertanya-tanya jika anda perlu menukar struktur perniagaan anda untuk tahun 2014, perbincangan dengan penasihat cukai atau CPA dapat membantu anda menentukan apa yang tepat untuk situasi anda.
Foto Cukai melalui Shutterstock
10 Komen ▼
